어떤 연금이 중요한가? (개인형퇴직연금 IRP vs 연금저축펀드)

안녕하세요. 공부하는 주린이 지칸입니다.

앞에서 개인연금과 퇴직연금에 대해 설명하는 시간이 있었습니다.

두 계좌는 성격이 비슷해 보이지만 어떤 차이점이 있는지 조사해봤습니다.

본 편에서는 차이점과 어떤 우선순위로 돈을 투자할까에 대한 내용을 정리해 보겠습니다.

 

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2021.03.17 - [재테크 - 주식/주식] - 어떤 연금이 중요한가? (개인형퇴직연금 IRP vs 연금저축펀드)

1) 납입 한도

2) 세액공제 한도

3) 세액공제받지 못한 금액은??

4) 두 계좌의 그 외 차이점

 

저의 결론) 연금저축펀드 400만원 -> IRP 300만원 -> 연금저축펀드 1100만원 순으로 투자하자

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1) 납입 한도

두 계좌는 정부의 지원이 있기 때문인지 투자 금액에 제한이 있습니다.

연금 납입 한도는 통합으로 관리하며 1인당 연간 1800만원 입니다.

(모든 금융사 합산)

예시	IRP	연금저축펀드
IRP만 운용할 때	1800만원	0만원
연금저축편드만 운용할 때	0만원	1800만원
동시에 운용할 때(금액은 예시)	1000만원	800만원

통합 연 1800만원만 명심하자

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2) 세액공제 한도

납입 한도와 세액공제 한도는 다른 내용입니다.

예를 들면, 투자를 1800만원 까지 할 수는 있지만 세액공제는 700만원 까지만 해준다.

나머지 1100만원에 대해서는 세액공제는 안된다.

 

두 계좌의 세액공제 한도는 아래와 같습니다.

예시	IRP	연금저축펀드
IRP만 운용할 때	700만원	0만원
연금저축편드만 운용할 때	0만원	400만원
동시에 운용할 때(금액은 예시)	300만원	400만원

연금저축펀드의 세액공제 한도는 400만원입니다.

다만, IRP의 최대 세액공제 한도는 연금저축펀드 포함 700만원입니다.

그래서 동시 운용을 할 경우, IRP의 최대 세액공제 한도는 700만원-(연금저축펀드 납입액) 입니다.

연금저축펀드는 400만원, IRP는 700만원-(연금저축펀드 납입액)

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3) 세액공제받지 못한 금액은??

위 내용까지 보고 나서 혹시 세액공제 한도까지만 투자하면 되겠다 라고 생각하셨나요?

돈의 여유만 있다면 1800만원까지 투자하셔도 매우 좋습니다.

세액공제받지 않은 돈의 장점은 아래와 같습니다.

 

• 세액공제받고 싶으면 내년에 세액공제 신청하면 된다.("올해 납입금 전환" 소득세법 시행령 제118조의3)
• 언제든지 중도 인출 가능하다.
• 투자 수익이 발생해도 과세이연이 가능하다.

과세이연 : 투자수익이 발생하여 소득세가 발생하더라도 세금을 내지 않고 연금수령 시 연금소득세 납부

(연금소득세가 더 낮고 더 늦게 냄)

돈에 여유만 있다면 세액공제 이상 투자해도 좋다

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4) 두 계좌의 그 외 차이점

실제 계좌 운용에 있어서 차이점도 있습니다.

IRP는 안전자산에 30%를 의무적으로 보유해야 합니다.

예를 들면, 주식형 ETF 70% 넘도록 투자할 수 없다는 의미입니다.

 

또한, 현재까지는 연금저축펀드 계좌에서 가입할 수 있는 상품의 종류가 더 다양합니다.

그리고 IRP 계좌는 그 자체의 운용/자산관리 수수료가 발생합니다.

(금융사마다 수수료가 다르며 공격적으로 혜택을 주는 곳들도 많습니다.)

 

연금저축펀드가 우선